La successione tra diritto, fiscalità e gestione patrimoniale

Dalla pianificazione allo scioglimento: aspetti giuridici, fiscali e operativi

Seminario
Durata
8 ore
Erogazione
In aula

Periodo del corso
12 e 19 novembre 2026, dalle 13.30 alle 17.00

Presentazione

La gestione di una successione rappresenta un passaggio complesso e inevitabile, che coinvolge non solo gli eredi, ma anche numerosi attori quali Autorità fiscali, comuni, notai, banche e consulenti.

In questo contesto, la corretta comprensione degli aspetti giuridici, fiscali e operativi è essenziale per evitare criticità e garantire una gestione efficace del patrimonio.

Il seminario, proposto dal Centro Studi Villa Negroni, offre una visione interdisciplinare, accompagnando i partecipanti lungo tutte le fasi del processo successorio: dall’apertura della successione, all’adempimento degli obblighi fiscali, fino allo scioglimento della comunione ereditaria.

Particolare attenzione sarà dedicata ai ruoli e alle responsabilità dei soggetti coinvolti, alle procedure di tassazione, alle misure cautelative adottate dalle Autorità, nonché agli aspetti pratici legati alla gestione dei rapporti bancari e alla valutazione dei beni.

Grazie a un approccio orientato alla pratica e all’analisi di casi concreti, l’iniziativa intende fornire strumenti utili per affrontare con maggiore consapevolezza le problematiche connesse alla fiscalità delle successioni. Nell’ambito della trattazione saranno inoltre richiamati, ove opportuno, alcuni aspetti relativi alle donazioni, nella misura in cui risultino utili alla comprensione delle tematiche successorie e dei relativi profili fiscali, tutelando al contempo gli interessi degli eredi.

Obiettivi

– Descrivere i principali aspetti giuridici e fiscali connessi alle successioni, nonché i ruoli dei soggetti coinvolti nelle diverse fasi del processo successorio, con cenni ai profili legati alle donazioni ove rilevanti.

– Spiegare le procedure, gli adempimenti e le competenze delle Autorità e degli altri attori coinvolti nella gestione di una successione.

– Applicare le conoscenze acquisite all’analisi di situazioni successorie, individuandone le principali implicazioni sotto il profilo civilistico, fiscale e patrimoniale.

– Utilizzare strumenti e criteri operativi per riconoscere e affrontare le principali problematiche connesse alla gestione delle successioni, tenendo conto, ove pertinente, delle analogie e delle interazioni con la disciplina delle donazioni.

Programma

  1. Introduzione alla fiscalità delle donazioni e delle successioni: momento dell’assoggettamento, territorialità, oggetto delle donazioni, obblighi e responsabilità degli eredi e dei terzi (esecutore testamentario, ecc.), aliquote e legami di parentela
  2. Novità in diritto civile e fiscale successorio, con focus sulla pianificazione della successione aziendale
  3. Misure cautelative dell’Autorità fiscale e ruolo delle banche: sigilli, divieto di disporre, richieste di garanzia, diritto all’informazione degli eredi, gestione dei conti e delle ipoteche, obblighi di informazione alle Autorità fiscali
  4. Dall’inventario successorio alla quota del singolo erede: aspetti civilistici e fiscali; scioglimento del regime matrimoniale, definizione delle quote successorie e possibili azioni a tutela delle legittime
  5. Le conseguenze fiscali nello scioglimento della comunione ereditaria e gli impatti di eventuali accordi transattivi tra eredi
  6. Il potere di accertamento dell’Autorità fiscale, il ruolo del rappresentante/esecutore testamentario e l’amnistia fiscale degli eredi
  7. La valutazione dei beni successori da parte dell’Autorità fiscale: focus sui titoli non quotati e sui beni immobili
  8. Workshop: casi pratici

Interventi

Chiara Barrile: Avvocato, Head of Legal Department, PKB Bank, Lugano

Claudia Canonica Minesso: Avvocato, Pretore di Lugano, sezione 4

Mattia Carugati: Capo Ufficio, Ufficio imposte di successione e donazione, Lugano

Jessica Carvalho França: Avvocato, giurista Ufficio giuridico, Divisione delle Contribuzioni, Bellinzona

Anna Maestrini: Avvocato, Vicedirettrice Divisione delle Contribuzioni, Bellinzona

Viviana Medici Marchetto: Commissario, Ufficio imposte di successione e donazione, Lugano

Marzio Teoldi: Capo ufficio, Ufficio delle procedure speciali, Divisione delle Contribuzioni, Bellinzona

Il corso si rivolge a:

Consulenza Corporate Banking
Fiduciari
Gestione patrimoniale, Trustee & Asset management
Imprenditori
Legal, Tax, & Compliance
Consulenza Retail Banking
Consulenza Wealth Management

Tematiche trattate

Legal & Tax

Costo della formazione

Sconto Early Booking fino al 15 Ottobre 2026!

> Quota standard: Il prezzo originale era: CHF 800.Il prezzo attuale è: CHF 680.

Data di inizio
12 Novembre 2026
Termine iscrizioni
5 Novembre 2026

La successione tra diritto, fiscalità e gestione patrimoniale

12/11/2026, 13.30 – 17.00
19/11/2026, 13.30 – 17.00

La successione tra diritto, fiscalità e gestione patrimoniale

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