La gestione della tesoreria richiede competenze trasversali che vanno ben oltre la sola dimensione finanziaria. Le sfide da affrontare sono numerose e complesse e impongono un approccio flessibile e pragmatico, nel pieno rispetto delle normative vigenti in Svizzera. In questo contesto, la misurazione e la gestione del rischio di tasso e di liquidità assumono un ruolo centrale, rappresentando fattori determinanti non solo per la redditività, ma anche per la stabilità di un istituto bancario. Il quadro regolamentare svizzero, in linea con gli standard internazionali di Basilea III, ha rafforzato in modo significativo i requisiti in materia di liquidità, introducendo indicatori quantitativi e l’adozione di presidi qualitativi solidi, che comprendono una governance adeguata, processi di monitoraggio continui, analisi prospettiche e scenari di stress, nonché piani di emergenza per la gestione di eventuali tensioni di liquidità. Tali requisiti sono declinati secondo un principio di proporzionalità, in funzione della dimensione, della complessità e del profilo di rischio dell’istituto. A partire dal 1° gennaio 2027 entreranno inoltre in vigore ulteriori disposizioni che rafforzeranno il ruolo degli organi di governo, chiamati a esprimersi non solo sugli aspetti patrimoniali ma anche sulla pianificazione della liquidità su un orizzonte pluriennale, rendendo necessario un chiaro assetto di responsabilità e un’attenta definizione delle modalità di implementazione all’interno di ciascun istituto. Ne deriva la necessità per le banche di adottare un approccio integrato e dinamico alla gestione della liquidità, pienamente allineato al proprio modello di business e alla propria propensione al rischio. Il corso affronta in modo approfondito tutte queste tematiche, con un approccio pratico e ricco di esempi applicativi, orientato alla realtà operativa delle banche svizzere.