Periodo del corso Dal 9 settembre al 10 novembre 2025
SAQ Certified
Accreditato da
RICERTIFICAZIONE PROFILI SAQ
Valido ai fini del mantenimento della certificazione di consulente alla clientela bancaria della Swiss Association for Quality (SAQ) per i profili:
Wealth Management Advisor (CWMA)
Consulente alla clientela privata (PK)
Consulente alla clientela individuale (IK)
Consulente alla clientela Affluent (AFFL)
Presentazione
Desideri conoscere come i tecnicismi della previdenza professionale impattano sulla tua consulenza? Stai cercando un programma di formazione che unisca le moderne conoscenze della previdenza con l’esperienza specifica dell’industria assicurativa? Il programma “Il Rompicapo della Previdenza Professionale” fa per te!
Obiettivi
L’obiettivo primario del corso è quello di fornire ai consulenti previdenziali assicurativi e bancari, unitamente a Membri dei consigli di Fondazioni di Previdenza, la formazione necessaria per poter affrontare tutti gli aspetti legati alla previdenza professionale. In particolare, il partecipante sarà in grado di:
Conoscere le disposizioni di legge e del regolamento di previdenza obbligatoria e sovra-obbligatorie.
Compilare un certificato previdenziale in tutte le sue parti.
Calcolare le prestazioni di rischio (invalidità e decesso), il loro valore monetario e il capitale previsto al pensionamento.
Comprendere l’attuale tasso di conversione e quello teorico secondo i diversi metodi di valutazione.
Valutare una possibile riduzione dell’aliquota di conversione sugli accrediti di vecchiaia.
Calcolare le prestazioni del libero passaggio e valutare gli aspetti fiscali di prelevamenti e versamenti nella LPP, e de Pilastro 3a e 3b.
Pianificare un pensionamento sulla base di una rendita di vecchiaia secondo i parametri della previdenza professionale attraverso un prodotto di previdenza individuale o un utilizzo di capitale.
Comprendere la strategia di investimento degli istituti di previdenza.
Analizzare gli aspetti attuariali salienti e come il tasso tecnico e l’aliquota di conversione influenzano il grado di copertura.
Comprendere il calcolo e le attuazioni delle misure di risanamento di un fondo di pensione.
Programma
Il programma si articola su 4 moduli didattici per complessive 36 ore, per un periodo di 3 mesi.
Modulo 1. Previdenza professionale obbligatoria e sovra obbligatoria (12 ore)
Spiegazione applicazione e utilizzo calcoli base tra cui i “time-value-money.
Il salario assicurato.
Calcolo delle prestazioni di vecchiaia e di rischio al pensionamento.
Coordinamento interno ed esterno della LPP.
LFLP, Prelevamenti e versamenti nella previdenza professionale.
Modulo 2. Il pensionamento: quale scelta considerare? (12 ore)
Aspetti fiscali di base relativi alla previdenza professionale di un soggetto fiscale Svizzero.
Trattamento fiscale dei prelevamenti (prestazioni in capitale) e versamenti.
Fiscalità delle prestazioni in caso di evento previdenziale.
Pianificazione e considerazioni a livello fiscale.
LPP: fiscalità sulla base della recente giurisprudenza.
Principi di imposizione del Pilastro 3a e 3b.
Riforme fiscali recenti ed in discussione: impatto fiscale.
Aspetti fiscali internazionali scelti.
Caso pratico: simulazione di pianificazione previdenziale.
Modulo 3. La previdenza professionale – aspetti legati agli investimenti (4 ore)
Direttive e limiti d’investimento in base alla LPP e all’OPP.
Ottimizzazione della strategia d’investimento in base ai premi di rischio delle singole asset class.
Investimento del patrimonio e amministrazione patrimoniale.
Finanziamento degli istituti di previdenza e di quelli di diritto pubblico secondo il sistema di capitalizzazione parziale.
Caso pratico: analisi di un conto annuale sulla parte degli investimenti.
Modulo 4. Il rapporto di gestione di una cassa pensione e le sue implicazioni (8 ore)
Teoria “classica”: il tasso tecnico quale elemento centrale per il finanziamento di una cassa pensioni.
Applicazione del tasso tecnico all’interno di una cassa pensioni e direttive tecniche.
L’aliquota di conversione regolamentare e quella neutra, aspetti di tipo attuariale e necessità di finanziamento richiesto.
Relazione tra grado di copertura, tasso tecnico e aliquota di conversione.
Il mercato delle fondazioni e le diverse scelte adottate.
I limiti della teoria “classica” e possibili contromisure nella gestione di tasso tecnico e prestazioni regolamentari.
Introduzione sulla lettura di un rendiconto di esercizio.
Misure di risanamento secondo le disposizioni di legge e applicazione secondo il grado della sotto copertura.
Caso Pratico: calcolo pratico delle misure di risanamento.
Misure più adeguate da attuare tra il possibile universo di azione da parte dell’organo supremo per il risanamento.
Casi Pratici: analisi di un conto annuale sulla parte delle passività di bilancio.
Interventi
Lisa Airoldi: M.A. HSG, Esperta fiscale dipl. fed, LCA Tax Consulting SA, Locarno
Luca Barenco: Managing Director PPCMetrics
Giorgio Barozzi: MSc ETH Math., Attuario ASA, Esperto della Camera svizzera degli esperti di casse pensioni (CSEP), PPCmetrics SA
Luca Camnaghi: MSc., Consulente Previdenziale PMI, AXA
Ronald Ogna: Amministratore, Fondazione Ticinese per il Secondo Pilastro
Il corso si rivolge a:
Agente/Consulente assicurativo Broker assicurativo/Intermediario Consulenza clientela aziendale Consulenza clientela retail banking Consulenza clientela Wealth Management Fiduciario finanziario Gestore patrimoniale Management assicurativo Membri di commissioni di enti previdenziali Membri di Consigli di fondazione Risorse umane
Tematiche trattate
AssicurazioniDiritto e fiscalitàPianificazione patrimoniale
Acquistabili singolarmente
Previdenza Professionale Obbligatoria e Sovraobbligatoria
l termine del percorso formativo è previsto un esame, facoltativo e ad un costo di CHF 400.-, che si svolgerà venerdì 12 dicembre 2025 dalle 09.00 alle 11.00. Regolamento
